Мудрый Экономист

Принципы использования банковских технологий в системе безналичных расчетов

"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2006, N 2

При внедрении новых банковских технологий в систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации является учет специфики ее функционирования. В результате сравнительного анализа основополагающих принципов, формирующих систему безналичных расчетов банка, разработанных зарубежными и отечественными экономистами, в статье предложены новые принципы проведения безналичных расчетов, по мнению автора, в большей степени соответствующие современному уровню развития банковских технологий.

В процессе принятия решения о внедрении в практику проведения расчетных операций новых технологий банку необходимо руководствоваться определенными принципами, соблюдение которых позволит получить ожидаемый эффект от их применения. К такого рода принципам следует отнести:

При внедрении банковских технологий в систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации является учет специфики ее функционирования. Дело в том, что система безналичных расчетов - сложный механизм, в основу которого положены специфические принципы. Важность соблюдения этих принципов подтверждается тем вниманием, которое уделяется им Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов <1>. Российские экономисты также уделяют повышенное внимание этим принципам. Однако существует разница в подходах к их формулировке, обусловленная, прежде всего, временем разработки данных принципов. Отечественные экономисты формулировали принципы безналичных расчетов еще в начале 90-х годов двадцатого века. С тех пор организация и технологии проведения расчетов существенно изменились, изменились и акценты в сформулированных принципах.

<1> См.: Вестник Банка России, 2000, N 37; 2002, N 11.

Сравнительный анализ принципов, разработанных отечественными экономистами и Банком международных расчетов, показал, что в первом случае сделан акцент на сущностные черты безналичных расчетов, а во втором - на технологии проведения безналичных расчетов (см. таблицу). Невзирая на некоторые различия в подходах, в составе и изложении принципов наблюдается много общего.

Таблица

Принципы организации безналичных расчетов, разработанные отечественными и зарубежными экономистами

     1. Принципы    
безналичных
расчетов,
разработанные
отечественными
экономистами
     2. Принципы     
безналичных
расчетов,
разработанные
зарубежными
экономистами
      3. Принципы
безналичных расчетов,
предложенные автором
1.1. Правовой режим 
2.1. Правовой режим  
3.1. Правовой режим
1.2. Осуществление  
расчетов
преимущественно по
счетам кредитных
организаций
2.2. Информирование  
субъектов о рисках
3.2. Эффективное
управление рисками
1.3. Платеж от      
остатка счета
2.3. Управление      
рисками
3.3. Критерии участия
1.4. Акцепт         
плательщика
2.4. Максимально     
быстрое проведение
платежа
3.4. Безопасность и
операционная
надежность
1.5. Экономическая  
самостоятельность
хозяйствующих
субъектов при выборе
форм расчетов
2.5. Устойчивость к  
системным рискам
3.5. Экономическая
самостоятельность
хозяйствующих субъектов
при выборе форм
расчетов с учетом их
осведомленности о
рисках
1.6. Зачисление     
средств на счет
получателя только
после их списания со
счета плательщика
2.6. Платежи по      
счетам в
центральном
банке
3.6. Максимальная
скорость
проведения платежа
1.7. Срочность      
платежа
2.7. Безопасность и  
операционная
надежность
3.7. Взаимный
контроль участников
расчетов
1.8. Взаимный       
контроль
участников
расчетов
2.8. Практичные и    
эффективные средства
платежей
3.8. Имущественная
ответственность
1.9. Имущественная  
ответственность
2.9. Управление со   
стороны всех
субъектов
2.10. Критерии       
участия

Принцип правового режима проведения расчетов и платежей обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Сложность и важность расчетных взаимоотношений определяют необходимость установления единообразия посредством регулирования, базой которого служит комплекс законов и подзаконных актов. Главным регулирующим органом платежной системы является Банк России. На него возложены следующие функции:

В связи с массовостью расчетных операций условия многих из них унифицируются. Банком России устанавливаются единые требования к оформлению расчетных документов согласно утвержденным стандартам.

Банковские технологии проведения безналичных расчетов, разрабатываемые на основе законодательства и банковских правил, должны в полной мере отвечать потребностям кредитных организаций и их клиентов, а также своевременно отражать происходящие в них изменения.

С нашей точки зрения, выделять принципы осуществления расчетов преимущественно по счетам кредитных организаций и акцепта плательщика на платеж нецелесообразно, поскольку они вытекают из норм гражданского права <1>. По нашему мнению, они являются составной частью принципа правового режима проведения расчетов.

<1> Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: Книга Сервис, 2005. - 320 с.

Первой стадией акцепта является подписание договора банковского счета (самостоятельный двусторонний гражданско-правовой договор), означающего согласие с правилами и процедурами проведения расчетов банком.

На второй стадии подписывается каждый конкретный платеж, что подтверждает его инициализацию и защищает участников от конфликтов.

В этой связи целесообразнее было бы выделить принцип эффективного управления рисками. Основополагающее значение для эффективного управления рисками имеет поддержание банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном размере проведение расчетов.

Важную роль в этом процессе играет Банк России. Внедрение им электронных расчетов, а также выдача внутридневных и однодневных кредитов способствуют поддержанию кредитными организациями необходимого уровня ликвидности. Это является залогом предотвращения платежных рисков, которые наиболее опасны для экономики, поскольку они могут перерасти в системные риски. Система должна проводить непрерывный мониторинг рисков и иметь четкие критерии их ограничения, согласно которым участники с чрезмерными рисками должны автоматически отсекаться.

Представляется, что любая платежная система должна иметь объективные и публичные критерии участия субъектов, которые будут поощрять конкуренцию среди участников, содействуя повышению эффективности и снижению стоимости платежных услуг.

Платежная система обязана обеспечивать высокую степень безопасности и операционной надежности проведения расчетов и использовать практичные для пользователей и эффективные для экономики средства осуществления платежей.

Субъектов платежа необходимо ставить в известность об особенностях платежного механизма системы и его подверженности всевозможным рискам, чтобы они могли осознанно делать свой выбор в пользу той или иной системы, банка и формы проведения расчетов. Клиенты должны быть информированы о праве выбора и осуществлять его адекватно своим потребностям и особенностям сделок.

Из необходимости своевременного и полного исполнения платежных обязательств вытекает принцип срочности платежа. Сбои в соблюдении сроков платежей ведут к нарушению кругооборота средств, а в конечном счете - к платежному кризису.

В настоящее время значительно возросли требования клиентов к скорости проведения платежей, поэтому она должно быть максимально высокой. Быстрая обработка платежа позволяет не допускать чрезмерной концентрации платежей во времени, снижать тем самым риски.

Большинство банков проводят расчеты в режиме реального времени, однако, чтобы возможность мгновенного проведения платежа не только декларировалась, но и могла быть осуществлена на практике, система должна иметь механизмы поддержания внутридневной ликвидности своих участников. На наш взгляд, применение современных банковских технологий влечет за собой трансформацию принципа срочности платежа в принцип максимальной скорости проведения платежа.

Важную роль играет принцип контроля всех участников расчетов за правильностью совершения межбанковских платежей. Главная роль в этом процессе принадлежит Банку России. Им разработана методология контроля на всех этапах прохождения расчетных документов клиентов за соблюдением сроков платежей, их очередности, за синхронностью и идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов и банков. Но система расчетов, имеющая немало промежуточных звеньев, может работать четко и бесперебойно только при строгой ответственности каждого участника расчетов за относящийся к нему участок.

С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип имущественной ответственности за несоблюдение договорных обязательств. Суть принципа заключается в том, что нарушения условий договора в части проведения расчетов обязывают виновную сторону возмещать убытки, понесенные контрагентом. Это позволяет ослабить негативные последствия, вызываемые образованием дебиторской задолженности.

Эффективность реализации финансовых решений, принимаемых банком, во многом зависит от организации безналичных расчетов и технологий, обеспечивающих их своевременное и надлежащее проведение. На наш взгляд, принципы проведения безналичных расчетов, приведенные в авторской формулировке (см. таблицу), в большей степени соответствуют сегодняшнему уровню развития банковских технологий, применяемых в данной области, а их соблюдение будет способствовать эффективному и бесперебойному движению денежных средств в безналичной форме.

Е.Г.Саксельцева

Экономист

ГУ ЦБ РФ по Саратовской области