Мудрый Экономист

Управление эффективностью банковского бизнеса: практика автоматизации

"Бухгалтерия и банки", 2012, N 2

Сегодня наиболее активными пользователями BPM-систем (Business Performance Management - управление эффективностью банковского бизнеса) являются финансовые институты. Зарубежные банки по достоинству оценили роль этих программных продуктов в банковском бизнесе, их возможности по контроллингу и оптимизации затрат. Аналогичная ситуация и в России, где почти четверть потребителей BPM-систем приходится на долю кредитных учреждений. И этому есть простое объяснение, ведь по сути наличие BPM-системы можно рассматривать как неотъемлемый атрибут эффективной кредитной организации. Именно о таких системах и пойдет речь в статье.

В основе автоматизированных систем управления эффективностью бизнеса лежат хранилища данных, в которых консолидируется информация, поступающая из учетных систем различных подразделений и филиалов банка. Функциональность BPM-систем охватывает такие процессы, как стратегическое управление, планирование и бюджетирование, управление доходностью, финансовая консолидация и подготовка регуляторной и финансовой отчетности.

Хранилища данных - обязательное условие "классической" BPM-системы

Такие компетентные западные исследовательские компании, как Gartner, IDC, Forrester Research, выделяют хранилище данных в качестве основного программного компонента BPM. К настоящему моменту, когда технология шагнула на качественно новый уровень, происходит переоценка роли хранилищ данных. Сегодня хранилища данных - это не просто источник информации для Business Intelligence (BI-систем), они стали важнейшим элементом аналитической инфраструктуры кредитных учреждений. Банковские корпоративные хранилища данных обеспечивают работу различных приложений и технологий Business Intelligence и управления, поддерживают прямую и обратную связь с трансакционными приложениями.

На российском рынке распространились три модели построения банковских хранилищ данных: внедрение коммерческих хранилищ данных, заказные разработки, внутренние разработки. В отличие от систем, создаваемых под заказчика, коммерческое хранилище данных - это тиражируемое решение. В его основе лежит отраслевая логическая модель данных, обеспечивающая возможность внедрять хранилище данных у разных клиентов одной отрасли с небольшими модификациями.

В последние годы наблюдается рост относительной доли заказчиков, отдающих предпочтение "классическим" BPM-системам и коммерческим хранилищам данных (см. рис. 1), что можно считать показателем зрелости российского банковского рынка BPM.

Количественное соотношение российских банков - заказчиков BPM-систем и банков, предпочитающих продукты-заменители

100% T---T----T-------T----T-------T----T----     --¬
¦ ¦****¦ ¦****¦ ¦****¦ ¦ ¦ Поставщики BPM-систем
¦ ¦****¦ ¦****¦ +----+ L--
75% +---+****+-------+****+-------+ +---- --¬
¦ ¦****¦ +----+ ¦ ¦ ¦*¦ Поставщики
¦ ¦****¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-- продуктов-заменителей
50% +---+****+-------+ +-------+ +----
¦ +----+ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
25% +---+ +-------+ +-------+ +----
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
0% +---+----+---T---+----+---T---+----+---¬
2008 2009 2010

Рис. 1

Напомним, что "классические" BPM-системы опираются на единую финансовую модель и позволяют получать прогнозные, плановые и фактические значения интегрированного баланса, отчетов о прибылях и убытках и движения денежных средств. Модель является основой корпоративного хранилища данных, которое обеспечивает выверенное предоставление финансовой информации.

Ключевые тенденции на рынке банковской аналитики

Российский рынок BPM-систем, как и мировой, в целом оправился от кризиса 2008 - 2009 гг. Доказательством может служить тот факт, что в 2010 г. был зафиксирован рост внедрения ИТ-решений, обеспечивающих поддержку управления эффективностью бизнеса. Эта тенденция продолжилась и в 2011 г.

С началом экономической стабилизации изменились ключевые тренды банковского рынка BPM-систем. В ближайшие годы его основным направлением развития станет автоматизация процессов управления доходностью и подготовки обязательной отчетности (см. рис. 2).

Рейтинг востребованности BPM-компонентов в 2009 - 2010 годах

                                        37,8%
------¬
31,9% ¦/////¦ 31,9%
------¬ ¦/////¦ 28,9% ------¬
¦*****¦ ¦/////¦ 27,7% ------¬¦\\¦
26,7% ¦*****¦ ¦/////¦------¬ ¦\\¦¦\\¦
------¬¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
8,5% ¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
6,7% ------¬ ¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
------¬¦ ¦ ¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
¦ ¦¦ ¦ ¦*****¦¦*****¦ ¦/////¦¦/////¦ ¦\\¦¦\\¦
---+-----++-----+--T-+-----++-----+--T-+-----++-----+--T-+-----++-----+---¬
2009 2010 2009 2010 2009 2010 2009 2010
--¬
¦ ¦ Бюджетирование и планирование
L--
--¬
¦*¦ Финансовая консолидация
L--
--¬
¦/¦ Регуляторная отчетность
L--
--¬
¦¦ Управление доходностью
L--

Рис. 2

Как свидетельствуют результаты опроса директоров банков Восточной Европы, финансовый сектор возвращается к стратегиям роста. На первый план выходят задачи управления доходностью. Управление активами и пассивами, трансфертное управление ресурсами, управление рентабельностью бизнеса - применение этих технологий позволяет выявить дополнительные возможности развития, стимулирования и повышения прибыльности бизнеса.

Поддержку указанных технологий обеспечивают современные BPM-системы, с помощью которых можно получать управленческую отчетность по бизнес-направлениям, продуктам, клиентам, центрам финансовой ответственности и т.д. BPM-решения реализуют методику функционально-стоимостного анализа (Activity Based Costing), позволяющую выполнить точную калькуляцию себестоимости банковских продуктов, проектов, целевых программ, бизнес-процессов, клиентских направлений и др., дать оценку их рентабельности и выявить возможности для повышения доходности. Для автоматизации задач по управлению прибыльностью банка на уровне структурных подразделений (центров ответственности) в составе BPM-систем разработаны приложения для трансфертного управления ресурсами.

Итоги первого посткризисного года показали увеличение спроса на приложения для управления доходностью со стороны отечественных банков (см. рис. 3).

Цепной коэффициент роста проектов по внедрению ИТ-решений для управления доходностью в российских банках (по данным обзора CNews "Рынок ИТ: итоги 2010. Подготовка к облачной лихорадке")

6 T---------------------------------------------
¦ -----¬
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
4 +----------------------------------+ +-----
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
2 +----------------------------------+ +-----
¦ ¦ ¦
¦ -----¬ ¦ ¦
¦ -----¬ ¦ ¦ ¦ ¦
0 +----+----+----T----+----+----T----+----+----¬
2008 2009 2010

Рис. 3

Тенденция эта характерна и для 2011 г. Целый ряд масштабных проектов автоматизации управления доходностью в банках России и Казахстана начала в 2011 г. компания Intersoft Lab. Эти проекты предусматривают внедрение хранилищ данных с BPM-приложениями для автоматизации управленческого учета и подготовки управленческой отчетности, функционально-стоимостного анализа, трансфертного управления ресурсами. В качестве примера можно назвать проект в АКБ "Алмазэргиэнбанк" (ОАО). Там уже завершены все подготовительные работы, начато развертывание хранилища данных "Контур" на СУБД Oracle с целью автоматизации задач управленческого учета и расчета себестоимости банковских продуктов, оценки эффективности подразделений, клиентов и клиентских групп. А в банке "Возрождение" проект автоматизации управления доходностью предусматривал внедрение приложения "Функционально-стоимостный анализ" на базе BPM-системы "Контур". По словам начальника отдела планирования и анализа банка "Возрождение" Г. Засецкого, ввод в промышленную эксплуатацию приложения "Функционально-стоимостный анализ" позволит существенно повысить оперативность подготовки управленческой отчетности, обогащенной существенными для анализа доходности данными <1>.

<1> Автоматизация управления доходностью в банке "Возрождение" / Обзор "ИТ в банках и страховых компаниях 2011" // Сайт CNews (http://http://www.cnews.ru/reviews/free/banks2011/case/case4.shtml).

Особенность сегмента рынка BPM - малое количество поставщиков, которые могут предложить тиражные приложения для управления доходностью. Это связано прежде всего со сложностью задачи (что отмечено и западными аналитиками) и отсутствием готовых методических моделей BPM, ориентированных на специфику российского бизнеса (западные модели требуют существенной адаптации). В российском банковском секторе таких поставщиков можно пересчитать по пальцам одной руки (см. рис. 4).

Доли поставщиков ИТ-приложений, предназначенных для управления доходностью в российских банках (на основании количества контрактов, заключенных в 2000 - 2010 годах)

    Российские поставщики                  Западные поставщики
77%
------¬
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦ 8%
¦ ¦ ------¬ 6% 6%
¦ ¦ ¦ ¦ 3% ------¬ ------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ------¬ ¦ ¦ ¦ ¦
----+-----+---T----+-----+---T----+-----+---T----+-----+---T----+-----+---¬
Intersoft Lab R-Style Softlab Oracle SAP Institute SAS

Рис. 4

Еще одно направление, интерес к которому будет только нарастать в ближайшие годы, - автоматизация обязательной отчетности. Доля таких проектов в 2010 г. в целом выросла по сравнению с 2009 г. по всем отраслям рынка (см. рис. 2). Однако перед банками задача по обеспечению технологической поддержки для выпуска регуляторной отчетности стоит наиболее остро.

Такая ситуация на российском рынке отражает общемировой тренд, что стало прямым следствием ужесточения законодательных норм для банковской индустрии. В посткризисный период правительства продолжили реформирование финансовых систем своих стран, и сегодня банки озабочены требованиями целого ряда новых соглашений и актов, таких как Базель III, акт Додда - Франка (Dodd - Frank Wall Street Reform) и др. По мнению западных аналитиков, технологии составления отчетности для регуляторов еще долго будут оставаться приоритетной областью инвестиций для банков.

Меры, принимаемые надзорными органами, направлены в числе других ключевых целей на обеспечение финансовой прозрачности банков. Поэтому кредитным учреждениям придется позаботиться о качестве исходной информации для отчетности. Практика выполнения проектов автоматизации отчетности в российских банках подтверждает необходимость контроля качества данных. Их несогласованность в корпоративных системах, отсутствие нужной информации, дублирование и ошибки - это те проблемы, на решение которых уходит основное время при реализации проектов. При слиянии капиталов нескольких кредитных организаций возникают серьезные трудности с консолидацией данных, особенно при использовании в каждом из объединяющихся банков различных методологий учета. Применение интеграционных инструментов при построении BPM-систем на основе хранилищ данных позволяет собрать данные из источников, очистить, согласовать, обогатить и консолидировать их. С помощью интеграционной платформы данные в разных системах будут синхронизированы, т.е. актуальны и достоверны в любой момент времени.

Недавно компания Intersoft Lab реализовала проект автоматизации подготовки консолидированной обязательной отчетности в ОАО "АБ "РОССИЯ" для поддержки присоединения к нему ЗАО "Газэнергопромбанк". В рамках масштабного проекта было развернуто хранилище данных на СУБД Oracle, организован сбор и консолидация учетных данных из АБС двух банков, автоматизирован выпуск основных форм консолидированной обязательной отчетности реорганизованного банка.

BPM-функциональность, которая неизменно занимает первые места мирового рейтинга востребованности, - бюджетирование и планирование. По оценке аналитиков Gartner, основные заказчики BPM-систем - финансовые отделы, которые отдают предпочтение приложениям для бюджетирования, планирования и прогнозирования.

Для российских банков сохранила свою актуальность задача сметного планирования и контроля затрат, которая особо остро стояла в период экономического спада. Прошедший год подтвердил практическую необходимость развития такого направления, как автоматизация управления эффективностью банковского бизнеса, а также перспективность сектора ИТ-поддержки управления доходностью кредитной организации. Компания Intersoft Lab продолжила развитие проектов построения систем, осуществляющих ИТ-поддержку управления административно-хозяйственными затратами, в таких финансовых организациях, как АКБ "Транскапиталбанк", ОАО "ТрансКредитБанк" и др. В 2011 г. Транскапиталбанк распространил систему управления затратами на базе BPM-платформы "Контур", эксплуатируемую с 2009 г., на всю региональную филиальную сеть. ТрансКредитБанк модернизировал решение для планирования и контроля исполнения сметы: были оптимизированы процессы коллективного планирования расходов в онлайн-режиме, ускорен процесс согласования и исполнения платежей, расширен состав и уровень детализации управленческой отчетности для банковского топ-менеджмента.

А.Кудинов

Руководитель

отдела маркетинга

компании Intersoft Lab

Е.Трунова

Заместитель руководителя

отдела маркетинга

компании Intersoft Lab