Мудрый Экономист

Сложные вопросы кредитного договора

"Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2012, N 2

В практической деятельности организаций порой встречаются сложные вопросы по заключению и выполнению кредитных договоров. Рассмотрим некоторые из них. Так, организация собирается заключить с банком кредитный договор. Банк желает включить в него условие о взимании с заемщика комиссии за рассмотрение кредитной заявки, а организация полагает, что такая комиссия действующим законодательством не предусмотрена. Вправе ли банк и организация-заемщик включать в договор кредита условие о взимании с заемщика комиссии за рассмотрение кредитной заявки?

Вопрос о том, вправе ли банк и организация-заемщик включить в договор кредита условие о взимании с заемщика комиссии за рассмотрение кредитной заявки, является спорным, и в случае включения такого условия в договор существует риск признания его недействительным соответствующим заинтересованным лицом.

В соответствии с п. 1 ст. 421 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Согласно п. 4 ст. 421 ГК РФ условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (ст. 422 ГК РФ).

В силу п. 1 ст. 422 ГК РФ договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим и в момент его заключения.

На основании п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Пунктом 1 ст. 809 ГК РФ определено, что, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их величина определяется тем показателем, который существовал в данное время в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Как указано в ст. 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Действующее законодательство не содержит положений, запрещающих взимание комиссий за совершение банком каких-либо действий или операций в рамках исполнения кредитного договора между юридическими лицами.

В рассматриваемой ситуации комиссия предусмотрена за рассмотрение кредитной заявки, т.е. за совершение такого действия, которое непосредственно не создает для заемщика какого-либо имущественного блага или иного полезного эффекта и потому не является услугой в смысле ст. 779 ГК РФ. Само по себе это не означает недействительности такого условия договора.

Комиссию за рассмотрение кредитной заявки следует рассматривать как часть платы за кредит.

При установлении в договоре условия о взимании комиссии за рассмотрение кредитной заявки воля сторон договора направлена на то, чтобы заключить договор кредита с такой формулировкой условия о плате за предоставленный кредит, закон же, запрещающий подобные условия в договоре кредита между юридическими лицами, отсутствует.

Руководствуясь таким подходом, можно прийти к выводу, что данное условие кредитного договора не может быть признано недействительным.

В то же время по этому вопросу возможна и иная точка зрения, в соответствии с которой по смыслу ст. ст. 809 и 819 ГК РФ плата за пользование суммой кредита выражается в процентах, уплачиваемых заемщиком кредитору, поэтому установление в договоре отдельного вознаграждения (комиссии) за рассмотрение кредитной заявки не допускается. В этой связи соответствующие условия договора кредита не могут считаться соответствующими закону, а суммы комиссий, полученные банком, подлежат возврату (ст. 167 ГК РФ).

При этом судебная практика, подтверждающая правомерность первого и второго подходов, в настоящее время отсутствует.

Интересен и другой пример. Так, между организацией и банком заключен кредитный договор. Заемщик нарушил условия кредитного договора о сроках возврата очередной части кредита. В связи с этим банк обратился к организации с требованием о досрочном возврате кредита. Является ли обращение банка с подобным требованием основанием для прекращения обязательства организации по кредитному договору?

Обращение банка с подобным требованием к организации не является основанием для прекращения обязательства организации по кредитному договору. По этому договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором (п. 1 ст. 819 ГК РФ), а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить на нее проценты.

В силу п. 1 ст. 821 ГК РФ кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Согласно ст. 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

В соответствии с п. 1 ст. 450 ГК РФ изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено ГК РФ, другими законами или договором.

Как указано в п. 2 ст. 450 ГК РФ, по требованию одной из сторон договор может быть изменен или расторгнут по решению суда только:

Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора.

В случае одностороннего отказа от исполнения договора полностью или частично, когда такой отказ допускается законом или соглашением сторон, договор считается соответственно расторгнутым или измененным (п. 3 ст. 450 ГК РФ).

Исходя из изложенного, требование банка о досрочном возврате кредита не может быть квалифицировано ни как требование о расторжении договора, ни как односторонний отказ от исполнения обязательств, так как оно направлено на досрочное получение кредитором по обязательству исполнения от должника, а не на прекращение правоотношений, возникших между сторонами договора.

Следовательно, обращение банка с подобным требованием к заемщику не является основанием для прекращения обязательства заемщика по кредитному договору.

Встречаются и такие сложные обстоятельства. Организация собирается заключить с банком кредитный договор. Банк желает включить в него условие о том, что заемщик обязан до полного возврата кредита воздерживаться от заключения договоров поручительства, по которым заемщик выступал бы поручителем по обязательствам третьих лиц, организация же полагает, что такое условие ограничивает ее правоспособность. Вправе ли банк и организация-заемщик включать в договор кредита условие о том, что заемщик обязан до полного возврата кредита воздерживаться от заключения договоров поручительства, по которым заемщик выступал бы поручителем по обязательствам третьих лиц?

Банк и организация-заемщик вправе включить в договор кредита условие о том, что заемщик обязан до полного возврата кредита воздерживаться от заключения договоров поручительства, по которым заемщик выступал бы поручителем по обязательствам третьих лиц.

В соответствии с п. 1 ст. 421 ГК РФ граждане и юридические лица свободны в заключении договора. Согласно п. 4 ст. 421 ГК РФ условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (ст. 422 ГК РФ). В силу п. 1 ст. 422 ГК РФ договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами, действующим в момент его заключения.

Напомним, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Как указано в ст. 361 ГК РФ, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично.

Пунктом 1 ст. 363 ГК РФ установлено, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства (п. 2 ст. 363 ГК РФ).

На основании п. 2 ст. 49 ГК РФ юридическое лицо может быть ограничено в правах лишь в случаях и в порядке, предусмотренных законом. Решение об ограничении прав может быть оспорено юридическим лицом в суде.

В рассматриваемой ситуации принятие заемщиком обязанности до полного возврата кредита воздерживаться от заключения договоров поручительства, по которым заемщик выступал бы поручителем по обязательствам третьих лиц, связано с получением им имущественного блага - кредита, причем без предоставления какого-либо иного обеспечения.

Следовательно, включение по согласованию сторон в кредитный договор такого условия не направлено на ограничение правоспособности юридического лица - заемщика и является правомерным.

При этом отметим, что стороны вправе в договоре также установить, что в случае нарушения указанной обязанности заемщиком банк имеет право потребовать досрочного возврата кредита.

Порой возникают и такие сложные обстоятельства. Между организацией и банком заключен договор кредита, который содержит условие, по которому до полного возврата кредита заемщик обязан не предоставлять свое имущество в залог по своим обязательствам и по обязательствам третьих лиц. В договоре установлено, что в случае нарушения указанной обязанности заемщиком банк имеет право потребовать досрочного возврата кредита. Однако до полного возврата кредита заемщик заключил договор залога, по которому предоставил свое имущество в залог третьему лицу. Вправе ли банк обратиться в суд с иском о признании указанного договора залога недействительным?

Банк не вправе обратиться в суд с иском о признании указанного договора залога недействительным. Дело в том, что по кредитному договору банк, иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику на условиях и в размере, которые предусмотрены договором, а заемщик обязуется возвратить полученные средства и уплатить на них проценты (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Напомним, граждане и юридические лица свободны в заключении договора (п. 1 ст. 421 ГК РФ). Условия договора определяются по усмотрению сторон (п. 4 ст. 421 ГК РФ), кроме случаев, когда содержание условий предписано законом или иными правовыми актами (ст. 422 ГК РФ).

Учитывая изложенное, условие кредитного договора, по которому до полного возврата кредита заемщик обязан не предоставлять свое имущество в залог как по своим обязательствам, так и по обязательствам третьих лиц, не противоречит законодательству.

В силу п. 1 ст. 821 ГК РФ кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

В соответствии с п. 1 ст. 334 ГК РФ в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом. В случаях и в порядке, которые установлены законами, удовлетворение требования кредитора по обеспеченному залогом обязательству (залогодержателя) может осуществляться путем передачи предмета залога в собственность залогодержателя.

Согласно п. 1 ст. 339 ГК РФ в договоре о залоге должны быть указаны предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. В нем должно также содержаться указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество.

На основании п. 1 ст. 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным ГК РФ, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

Пунктом 2 ст. 166 ГК РФ установлено, что требование о признании оспоримой сделки недействительной может быть предъявлено лицами, указанными в ГК РФ.

Требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки может быть предъявлено любым заинтересованным лицом. Суд вправе применить такие последствия по собственной инициативе.

Способы защиты гражданских прав указаны в ст. 12 ГК РФ.

Как следует из изложенного, оспаривание банком договора залога, совершенного заемщиком в нарушение условия кредитного договора о том, что до полного возврата кредита заемщик обязан не предоставлять свое имущество в залог как по своим обязательствам, так и по обязательствам третьих лиц, невозможно - надлежащим способом защиты интересов банка в указанной ситуации может быть только предъявление им требования о досрочном возврате кредита.

Таким образом, банк не вправе обратиться в суд с иском о признании указанного договора залога недействительным.

Нередко встречаются и такие случаи. Между организацией и банком заключено несколько кредитных договоров, содержащих разные сроки возврата кредита и отличающихся по размеру процентов за пользование кредитом. Заемщик уплатил банку денежную сумму, которая недостаточна для погашения обязательств по всем договорам кредита. При этом в платежном поручении заемщика не указано, по какому именно кредитному договору уплачена денежная сумма. В счет исполнения какого договора должна засчитываться уплаченная заемщиком сумма?

В рассматриваемой ситуации уплаченная заемщиком сумма должна засчитываться в счет исполнения того кредитного договора, срок исполнения которого наступил ранее. Напомним, что по кредитному договору кредитор (банк или иная кредитная организация) обязуются предоставить кредит (денежные средства) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученные деньги и уплатить на них проценты (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

В соответствии со ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В силу п. 3 ст. 522 ГК РФ, если поставщик или покупатель не воспользовались правами, предоставленными им соответственно п. п. 1, 2 ст. 522 ГК РФ, исполнение обязательства засчитывается в погашение обязательств по договору, срок исполнения которого наступил ранее. Если срок исполнения обязательств по нескольким договорам наступил одновременно, предоставленное исполнение засчитывается пропорционально в погашение обязательств по всем договорам.

Пунктом 1 ст. 6 ГК РФ установлено, что в случаях, когда предусмотренные п. п. 1, 2 ст. 2 ГК РФ отношения прямо не урегулированы законодательством или соглашением сторон и отсутствует применимый к ним обычай делового оборота, к таким отношениям, если это не противоречит их существу, применяется гражданское законодательство, регулирующее сходные отношения (аналогия закона).

Глава 22 ГК РФ, регулирующая исполнение обязательств, не содержит положений, регулирующих последовательность исполнения обязательств по нескольким договорам, заключенным между одними и теми же лицами.

В то же время положения п. 3 ст. 522 ГК РФ, сформулированные в отношении договора купли-продажи, могут быть по аналогии применены и в отношении ситуации, когда между организацией и банком заключено несколько кредитных договоров, заемщик уплатил банку денежную сумму, которая недостаточна для погашения обязательств по всем договорам кредита, однако не указал, по какому именно кредитному договору уплачена денежная сумма.

Применяя п. 3 ст. 522 ГК РФ по аналогии к рассматриваемой ситуации, можно сделать вывод, что уплаченная сумма должна засчитываться в счет исполнения того кредитного договора, срок исполнения которого наступил ранее (поскольку иное не было указано заемщиком при осуществлении платежа).

Случается и так, что банк просит разъяснить, обязан ли он в рекламе банковских услуг, связанных с предоставлением кредита, указывать проценты, подлежащие уплате в случаях, когда заемщик (клиент) не возвращает в срок сумму кредита.

Пунктом 1 ст. 3 Федерального закона от 13.03.2006 N 38-ФЗ "О рекламе" (далее - Закон N 38-ФЗ) закреплено, что реклама - это информация, распространенная любым способом, в любой форме и с использованием любых средств, адресованная неопределенному кругу лиц и направленная на привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке.

Реклама финансовых услуг регулируется ст. 28 Закона N 38-ФЗ.

Согласно ч. 1 ст. 28 Закона N 38-ФЗ реклама банковских, страховых и иных финансовых услуг должна содержать наименование или имя лица, оказывающего эти услуги (для юридического лица - наименование, для индивидуального предпринимателя - фамилию, имя, отчество).

В силу п. 2 ч. 2 ст. 28 Закона N 38-ФЗ реклама банковских, страховых и иных финансовых услуг не должна умалчивать об иных условиях оказания соответствующих услуг, влияющих на сумму доходов, которые получат воспользовавшиеся услугами лица, или на сумму расходов, которую понесут воспользовавшиеся услугами лица, если в рекламе сообщается хотя бы одно из таких условий.

Исходя из ч. 3 ст. 28 Закона N 38-ФЗ, если реклама услуг, связанных с предоставлением кредита, пользованием им и погашением кредита, содержит хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, такая реклама должна содержать все остальные условия, определяющие фактическую стоимость кредита для заемщика и влияющие на нее.

Еще раз отметим, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не предусмотрено правилами ГК РФ в отношении кредитного договора и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

На основании п. 1 ст. 811 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных п. 1 ст. 809 ГК РФ.

При этом в силу п. 1 ст. 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Словом, в рекламе банковских услуг, связанных с предоставлением кредита, должны быть указаны процентная ставка по кредиту, а также все остальные составляющие стоимости такого кредита (процент за пользование кредитом; платежи за открытие счета; ежемесячные фиксированные платежи за обслуживание счета; платежи, связанные с получением суммы кредита наличными, и другие платежи, обусловленные выдачей кредита и процессом его возврата, условия об оплате услуг страхования, если выдача кредита обусловлена необходимостью заключения договора страхования, а также сведения об иных расходах, возникающих у заемщика в процессе исполнения кредитного договора).

При этом расходы, возникающие у заемщика (клиента) в связи с ненадлежащим выполнением условий кредитного договора, не являются обязательными для размещения в рекламе.

Таким образом, банк в рекламе банковских услуг, связанных с предоставлением кредита, не обязан указывать проценты, подлежащие уплате в случаях, когда заемщик (клиент) не возвращает в срок сумму кредита.

Список литературы

  1. Гражданский кодекс РФ (часть первая): Федеральный закон от 30.11.1994 N 51-ФЗ.
  2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая): Федеральный закон от 26.01.1996 N 14-ФЗ.
  3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1.
  4. О рекламе: Федеральный закон от 13.03.2006 N 38-ФЗ.

А.В.Сергомасова

Советник государственной

гражданской службы РФ 2-го класса